报名最后1天 | 长沙 税收大数据监管下建筑企业财税难点痛点问题解析培训班
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2022年，我国发布了一系列的组合式税费支持政策，退税和减税并重，全电发票纳入试点范围，税收大数据征管已经成为税务稽查的重要抓手，数字税务、智慧税务呼之欲出，建安企业面临错综复杂的税收新形势，经营中涉及的众多财税难点和痛点问题亟待解决。
为止，我们将于7月16-17日在长沙富丽华大酒店（四星级）举办《税收大数据监管下建筑企业财税难点痛点问题解析培训班》，为大家直击建安企业财税难点痛点，以最新财税政策为依据，围绕建安企业增值税、企业所得税等重点税种以及特殊经营模式涉及的难点和痛点问题，结合大量经典案例，深度剖析建筑企业税负与纳税筹划实务精髓，精心设计并详细讲解可落地、能操作的实务解决方案。
课程主要分为以下内容：
本次课程由中国建筑财税深耕者、中国建设会计学会建筑会计学术委员会首席专家何广涛博士主讲
欢迎各大建安企业参加。
浙江度川教育科技有限公司
二零二二年七月
课程收益
直面建安企业财税难点、痛点问题：
分包方为小规模纳税人可以免征增值税，总包为一般纳税人应如何应对？
自然人能否作为分包方？向自然人支付的分包款能否差额扣除？
包工头代开发票，个人所得税如何处理？
增值税留抵税额可以申请退税，异地多预缴的税款可以退吗？
已经开具发票，是否就要确认企业所得税收入？
收入已确认，没有成本发票怎么办？
分包商、供应商注销了无法取得发票应如何处理？
总公司中标，分公司开票，有哪些风险点？
……
我们的最终目的是：让您能够懂政策、避风险、会操作、降税负！
老师·课程·提纲
授课导师：何老师
会计学博士、高级会计师、注册税务师
授课时间：7月16-17日
税收大数据监管下建筑企业财税难点痛点问题解析
一、新形势、新环境、新政策（更新至开课当天）
1.印花税法最新变化点实务解析
2.增值税留抵退税实务解析
3.增值税阶段性免税政策实务解析
4.小型微利企业所得税政策实务解析
5.六税两费减半征收新政实务解析
6.电子专票和电子会计凭证实务解析
7.建筑施工资质改革新趋势
二、增值税经典疑难问题
1.总分包计税方法实务解析
总包为一般计税，分包为简易计税、免税；总包为简易计税，分包为一般计税，各应如何进行财税处理？2022年4月之前与小规模纳税人签订的合同，能否适用免税政策？小规模纳税人适用了免税，一般纳税人如何抵扣税款？
2.留抵退税新政对建筑企业的影响
什么样的企业可以申请留抵退税？我公司既有留抵税额，又有预缴税款，预缴税款可以申请退还吗？留抵退税存在什么样的涉税风险？留抵退税可以放弃吗？
3.税目确定、发票开具与合同条款
合同条款与增值税税目确定如何才能实现匹配？电梯、空调、防水材料销售同时安装应如何开具发票？出租机械设备同时配备操作人员是否属于分包？总包管理费的税率是多少？销售材料设备发票是否需要备注项目名称与项目地址？
4.计税方法与证据链闭合
清包工、甲供料、老项目可以选择简易计税无需备案，应如何留存资料才能得到税务机关认可？总包提供建筑服务的时间在2016年4月30日之前，分包方进场的时间在2016年5月1日之后，分包方能否适用简易计税？建设单位对总包甲供属于甲供工程，总包对分包甲供属于甲供工程吗？
5.增值税税收优惠的办理
增值税的减税、免税、即征即退等优惠政策如何享受？如何开票，如何申报，如何进行会计核算？为什么会有纳税人放弃减免税，如何放弃减免税？销售自产的苗木免税，下游企业如何抵扣进项？
6.价外费用的处理
甲方拖欠工程款的利息、对上和对下的奖罚款、基于合同的违约金、索赔款等，哪些要交增值税，哪些无需缴纳增值税？需要缴纳增值税的，如何开具发票？如何选择税收编码？
7.三流一致
什么叫三流一致？什么叫四流一致？总公司签订合同，分子公司开具发票可以吗？向A公司付款，由B公司开具发票可以吗？甲公司支付款项，要求把发票开给分子公司可以吗？
8.异常凭证
什么是异常凭证？异常凭证应如何处理？如何证明业务的真实性？公司总部如何管控项目（尤其是挂靠项目）取得发票的真实性？
9.增值税会计核算疑难问题
不同计税方法的科目设置，核算流程，收入确认、成本发生与增值税不同步应如何处理？
三、企业所得税经典疑难问题
1.小型微利企业条件规划 如何才能提前做好规划，使企业能够享受小型微利企业的优惠政策？人数超过300人怎么办？资产总额超过5000万元怎么办？应纳税所得额超过300万元怎么办？
2.固定资产一次性扣除或者按比例扣除
500万元以内固定资产可以一次性税前扣除，超过500万元的固定资产应如何进行处理？
3.建安企业收入确认
发票已经开具是否就必须要确认收入？企业所得税的收入与增值税的收入一定要相等吗？两者出现差异应如何进行处理？
4.成本、资金与发票
成本发生时间、资金支付时间、发票开具时间，这三个时间应如何协调？2021年支付的款项，2022年取得发票，成本应当确认在哪一年？2022年暂估的成本，2023年实际支付款项，2024年取得发票，应如何进行财税处理？
5.资产损失
什么是资产损失，资产损失如何确认？确认在什么时间？如何申报？如何准备资料？
6.总分公司企业所得税
总分公司（省外分公司、市内分公司、省内跨市分公司）如何进行会计核算，如何缴纳企业所得税？
四、经营模式中的疑难问题
1.负金额合同的财税处理
建筑企业拆除建筑物厂房，废料归建筑企业所有，建筑企业不仅不收款，反而还要向业主支付款项，应如何进行财税处理？
2.分包商、供应商注销的处理
已开票、未付款；已付款、未开票；未付款、未开票，这几种情形下，分包商供应商注销了，应如何进行处理？
3.与政府交易的财税处理
从政府收取的工程款、财政奖励应如何进行财税处理？政府收取的罚款能否在企业所得税前扣除？政府补助是否缴纳增值税？什么样的政府补助属于所得税的不征税收入？
4.与自然人交易的财税处理
与不同角色的自然人（股东、业主、分包、供应商、员工）发生交易，应如何进行财税处理？是否付款都要开具发票，是否支付款项都要履行扣缴个税的义务？
5.企业集团涉税处理
什么叫集团？哪些政策只有集团才能适用？母公司收取子公司的管理费应如何进行处理？集团内资金无偿占用、集团内资金统借统还免征增值税，需要符合什么样的条件？集团内部人员借调、社保代缴是否需要开具发票？
何老师，中国人民大学会计学博士，高级会计师，注册税务师，中国建设会计学会建筑会计学术委员会首席专家，北京理工大学、首都经贸大学、北京工商大学、沈阳建筑大学校外研究生导师。曾在北京某大型双特级资质建筑集团从事财税实务工作十余年，历任国家体育场“鸟巢”项目财务负责人，集团公司税务负责人等多重岗位锻炼，具备完整的建安行业财税实操经验。
何老师既具备深厚的理论功底和丰富的实践经验，又有精准的政策把握能力和敏锐的政策洞察力，深耕建安领域财税，多年来笔耕不辍，累计已发表文章六百余篇，很多学术观点，已在后续国家出台的政策中得到印证。
报名事宜
1、培训费用：2800元/人
包含：师资、教材、场地、会务服务、培训两天的中餐，以及增值税发票；住宿统一安排、费用自理。
2、会员优惠措施：
老客户及同一公司报名2人以上，享受九折优惠；
更多优惠可点击查看>>>会员介绍
3、学员福利：
获加入行业学习交流群资格
赠送直播课3-18课时（银卡及以上会员尊享）
赠接送站往返一次（钻石会员尊享）
未学可退费（不扣任何费用）
4、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户
户名：浙江度川企业管理咨询有限公司
开户行：中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行
账号：1202 0233 0991 0119 3455、培训报名:
小程序报名：
扫码添加会务咨询：
扫码咨询课程度川-专注服务于中国建筑业www.58jz.com.cn 6、培训时间：7月16-17日（15日报到）
7、会务组联系方式：
会务咨询：13958193848（小孙老师）
教务咨询：13958167848（杜老师）
投诉建议：13958003848（邵老师）
电话：0571-89809186
网址：www.58jz.com.cn
邮箱：sll@58jz.com.cn
培训地点/交通路线
一、培训地点：湖南富丽华大酒店（四星级）， 长沙芙蓉区八一路88号，酒店电话0731-82298888。
住宿费用：399元/间（含双早），面积约26平方。
二、交通路线：
1、长沙黄花国际机场至湖南富丽华酒店（距离24.3公里）
公共交通：从黄花国际机场乘坐机场大巴民航酒店线，经2站，在民航酒店下车，步行900米，到达湖南富丽华酒店。用时约1小时30分钟
出租车：费用约为66元，用时约36分钟。
2、长沙火车南站至湖南富丽华酒店（距离12公里）
公共交通：从长沙南站乘坐地铁2号线，经过7站，在长沙火车站下车，步行1.2公里，到达湖南富丽华酒店，用时约40分钟。
出租车：费用约30元，用时约30分钟。
3、长沙火车站至湖南富丽华酒店（距离2公里）
公共交通：从长沙火车站乘坐202/701/501路，经过1站，在蓉园路口站下车，步行170米，到达湖南富丽华酒店，用时约15分钟。
出租车：费用约为10元，用时约8分钟。
以上信息来源于百度地图，仅供参考！
主办单位
浙江度川公司成立于二零一五年四月，坐落于美丽的人间天堂·杭州，是一家以“互联网+建筑业”为整体定位的新型互联网企业，业务涵盖新媒体、教育培训、电子商务、软件开发、行业研究、咨询服务等。
我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程，经过多年实践与总结，已形成了从战略到执行的完整课程体系，涵盖了新政策/新市场/新技术等知识普及、建筑企业管理难点问题深度解析与应对策略、建筑企业管理岗位能力提升等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过2万人，满意率接近100%。
我们运营的新媒体平台目前汇聚了100余万读者，累计阅读量超过3亿人次，本着“深一度，快一秒”的理念，为读者传递最新的建筑行业资讯和最实用的管理知识。我们也一直注重研发投入，打造建筑行业综合网络服务平台和建筑企业管理信息系统，促进建筑行业资源共享和提升建筑企业管理效率。
度川公司将深耕建筑业，积极创新，开拓进取，为客户提供最优质的服务而奋斗，力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。
以往培训
度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2018年底开展各类培训活动200余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。
1.建筑企业财税专题培训班
2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班
3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班
4.中国建筑业发展高峰论坛
5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班
6. 建筑企业总裁研修班
7. 日本建筑业考察学习班